Как да плащате данъци на служителите в домакинството: 15 стъпки (със снимки)

Съдържание:

Как да плащате данъци на служителите в домакинството: 15 стъпки (със снимки)
Как да плащате данъци на служителите в домакинството: 15 стъпки (със снимки)

Видео: Как да плащате данъци на служителите в домакинството: 15 стъпки (със снимки)

Видео: Как да плащате данъци на служителите в домакинството: 15 стъпки (със снимки)
Видео: ЗАГРАДОТРЯД: СОЛО НА МИННОМ ПОЛЕ - Все серии / Военный сериал 2024, Март
Anonim

Домакините, детегледачките и други хора, които работят във и около къщата ви, обикновено се считат за домакински служители от IRS, тъй като вие контролирате работата, която те вършат, и начина, по който го извършват. Като техен работодател трябва да удържате данъците за социално осигуряване и Medicare (FICA) от заплащането им. Не е нужно да удържате федерален данък върху дохода. Вие също сте отговорни за федералните данъци за безработица (FUTA) за първите 7 000 долара, които плащате на служителите на домакинството всяка година. В зависимост от това къде живеете, може да имате допълнителни държавни данъчни задължения.

Стъпки

Част 1 от 3: Удържане и плащане на данъци на FICA

Платете данъци на служителите на домакинствата Стъпка 1
Платете данъци на служителите на домакинствата Стъпка 1

Стъпка 1. Общият годишен доход на вашия служител

От вас се изисква да удържате и плащате данъци по FICA за служителя на вашето домакинство, ако им плащате повече от $ 2, 100 в брой в брой през годината.

  • Паричните заплати включват пари, изплатени директно на служителя, но не включват обезщетения в натура, като храна или квартира. Например, ако имате бавачка, която живее навреме и му плащате 200 долара седмично, само компенсацията от 200 долара седмично се счита за парични заплати-не стойността на квартирата или каквато и да е храна, която може да консумира, докато сте в дома си.
  • В повечето случаи хората, които работят във вашето домакинство, ще се считат за служители и ще бъдат удържани от FICA. Ако обаче имате някакви съмнения, можете да подадете формуляр SS-8 и да поискате от IRS да вземе решение. Изтеглете формуляра на адрес
Платете данъци на служителите на домакинствата Стъпка 2
Платете данъци на служителите на домакинствата Стъпка 2

Стъпка 2. Поискайте идентификационен номер на работодател (EIN)

Вече може да плащате индивидуални данъци под своя номер за социално осигуряване. Ако обаче ще удържате и плащате данъци за служител, имате нужда от отделна EIN.

Най -лесният начин да получите EIN е онлайн. Предоставете основна информация и вашият EIN ще бъде издаден незабавно. Посетете уебсайта на IRS на адрес https://sa.www4.irs.gov/modiein/individual/index.jsp, за да започнете

Платете данъци на служителите от домакинствата Стъпка 3
Платете данъци на служителите от домакинствата Стъпка 3

Стъпка 3. Попълнете и подайте формуляр I-9

Формуляр I-9 е формуляр за американско гражданство и имиграционна служба (USCIS), който доказва, че служителят на вашето домакинство може законно да работи в Съединените щати. Ще трябва да потвърдите идентификационния номер от вашия служител.

  • Отидете на https://www.uscis.gov/i-9-central, за да изтеглите формуляра и инструкциите, или се обадете на 1-800-870-3676 и изпратете такъв до вас.
  • Трябва да съхранявате копие на формуляр I-9 във вашите записи, докато служителят работи за вас.
Платете данъци на служителите от домакинството Стъпка 4
Платете данъци на служителите от домакинството Стъпка 4

Стъпка 4. Попълнете формуляр W-2 всяка година

Използвайте този формуляр, за да отчетете заплатите на служителите и удържаните данъци за годината. Дайте на служителя си копия B, C и 2 до 31 януари на следващата година.

Можете да изтеглите копие на формуляр W-2 на адрес https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/fw2.pdf. Уверете се, че изтегленият от вас формуляр е датиран за годината, която искате да отчетете

Платете данъци на служителите на домакинствата Стъпка 5
Платете данъци на служителите на домакинствата Стъпка 5

Стъпка 5. Подайте формуляр W-2 с формуляр W-3

Формуляр W-2, заедно с попълнен формуляр за изпращане, трябва да бъде изпратен до Администрацията за социално осигуряване (SSA) до 31 януари на следващата година. Най -лесният начин за подаване е онлайн.

  • Ако подавате онлайн, не е нужно да попълвате отделен формуляр W-3. SSA ще генерира този формуляр, когато подадете своя W-2.
  • Трябва също да използвате сканируемия файл, достъпен директно от SSA, за да подадете W-2 с SSA. Не можете да използвате копието, достъпно за изтегляне от IRS.
  • Посетете https://www.ssa.gov/employer/, за да се регистрирате за онлайн бизнес услугите на SSA. Не се таксува използването на някоя от тези услуги.
Платете данъци на служителите от домакинствата Стъпка 6
Платете данъци на служителите от домакинствата Стъпка 6

Стъпка 6. Попълнете Приложение H с годишната си данъчна декларация

Когато подавате данъците си всяка година, попълнете и прикачете График Н, за да изчислите данъчните си задължения за служителите на вашето домакинство. Ако използвате софтуер за подготовка на данъци, графикът ще бъде попълнен въз основа на вашите отговори на прости въпроси.

  • Можете да изтеглите формуляра и инструкциите на Schedule H на
  • Ако не се изисква да подавате формуляр 1040, но все пак дължите данъци за домакински служител, можете да подпишете и подадете списък H отделно.
Платете данъци на служителите от домакинствата Стъпка 7
Платете данъци на служителите от домакинствата Стъпка 7

Стъпка 7. Направете прогнозни данъчни плащания, ако е необходимо

Ако очаквате да дължите повече от 1 000 долара данъци в края на годината, от вас се изисква да правите тримесечни прогнозни данъчни плащания. Ако в крайна сметка дължите $ 1 000 или повече, дойде време за данъчно облагане, може също да бъдете ударени с прогнозна санкция за недоплащане на данъци.

  • Ако не сте сигурни колко потенциално ще дължите данъци, можете да използвате работния лист, придружаващ формуляр 1040-ES, за да изчислите данъчните си задължения. Изтеглете формуляра и инструкциите на
  • Ако имате работа на пълен работен ден, вие също може да инструктирате работодателя си да задържи допълнителни пари за вашите данъци, вместо да плаща отделни прогнозни данъци на всяко тримесечие.
  • Ако не удържате федерални или държавни данъци върху доходите на служителя на вашето домакинство, посъветвайте ги, че може да се наложи да правят и тримесечни прогнозни данъчни плащания върху доходите си.
Платете данъци на служителите от домакинствата Стъпка 8
Платете данъци на служителите от домакинствата Стъпка 8

Стъпка 8. Подайте годишната си данъчна декларация както обикновено

Наличието на домакински служители не променя начина, по който обикновено плащате данъци. Когато подадете своя 1040, вие също ще подадете График H, който подробно описва какво сте платили на служителите на вашето домакинство. Ако сте плащали тримесечни прогнозни данъци, не трябва да дължите никакви допълнителни пари, когато дойде време за данъци.

Ако дължите данъци в резултат на данъците на служителите на домакинствата, които не са обхванати от изчислените от вас тримесечни данъчни плащания, можете да платите тези данъци онлайн или чрез софтуера си за подготовка на данъци, както обикновено

Част 2 от 3: Плащане на данъци на FUTA

Платете данъци на служителите от домакинството Стъпка 9
Платете данъци на служителите от домакинството Стъпка 9

Стъпка 1. Общо плащанията си към всички служители на домакинството по График Н

Обикновено от вас се изисква да плащате федерални данъци за безработица (FUTA) в размер на 6 процента върху първите 7 000 долара от заплатите, изплащани на служителите в домакинството.

  • Ако имате само един служител в домакинството и им плащате по -малко от $ 1 000 през всяко тримесечие, не сте длъжни да плащате данъци FUTA. Ако обаче имате повече от един служител в домакинството, плащате данъци FUTA въз основа на общата сума, която сте платили на всички тях, дори ако сте платили на един служител по -малко от 1 000 долара на тримесечие.
  • Когато правите общо плащания, направени на домакински служители, трябва да включите и плащания на всички служители, които не надвишават прага (1 000 долара или повече за тримесечие). Не е задължително обаче да включвате плащания, направени на хора, работещи във вашето домакинство, които не се считат за служители, като например членове на семейството или редовни студенти на възраст под 18 години.
Платете данъци на служителите от домакинството Стъпка 10
Платете данъци на служителите от домакинството Стъпка 10

Стъпка 2. Отчетете вноските си във фонда за безработица на вашата държава

Ако плащате всички необходими вноски във вашия държавен фонд за безработица до годишния данъчен срок, можете да използвате тези плащания като кредит срещу вашите данъци FUTA.

  • При условие, че всички ваши вноски са направени до крайния срок, можете да вземете кредит до 5,4 % срещу данъка FUTA. Това ви дава ефективна ставка от 0,6 процента за данъци FUTA, които трябва да се плащат с годишната ви възвръщаемост.
  • Сумата на кредита ви може да бъде намалена, ако сте в състояние на намаляване на кредита. Това са държави, посочени от Министерството на труда на САЩ, които не са погасили пари, взети назаем от федералното правителство за изплащане на обезщетения за безработица. Тези състояния се променят всяка година и са изброени в инструкциите за Приложение H.
Платете данъци на служителите от домакинствата Стъпка 11
Платете данъци на служителите от домакинствата Стъпка 11

Стъпка 3. Платете данъци FUTA с годишната си възвръщаемост

След като попълните Приложение H, ще въведете сумата на дължимите данъци FUTA, ако има такива, в ред 60а от вашите 1040. Тази сума става част от общото ви федерално данъчно задължение и може да бъде намалена с всички удръжки или кредити, които претендирате, както и всички прогнозни данъчни плащания, които сте извършили през годината.

Ако не се изисква да подадете данъчна декларация по формуляр 1040, но все пак плащате на служители на домакинството, можете да подпишете и подадете График Н отделно и да платите каквато и да е сума

Част 3 от 3: Оценка на държавните ви данъчни задължения

Платете данъци на служителите от домакинството Стъпка 12
Платете данъци на служителите от домакинството Стъпка 12

Стъпка 1. Свържете се с данъчната агенция на вашата държава за безработица

Ако имате служител в домакинството и плащате федерални данъци върху тях, вероятно ще носите отговорност и за вноските във фонда за безработица на вашата държава. За да определите вашата отговорност, свържете се с данъчната агенция на вашата държава.

Министерството на труда на САЩ има списък на данъчните агенции за безработица на всяка държава с връзки към техните уебсайтове на адрес

Платете данъци на служителите от домакинствата Стъпка 13
Платете данъци на служителите от домакинствата Стъпка 13

Стъпка 2. Вземете застраховка за обезщетение на работника, ако е необходимо

Много държави изискват от вас да носите застраховка за обезщетение на работника за вашите домакински служители. Това изискване обикновено започва, ако им платите повече от прагова сума или те работят за минимален брой часове.

  • Например, от вас се изисква да носите застраховка за обезщетение на работника в Масачузетс, ако имате домакин, който работи поне 16 часа седмично. Свържете се с Министерството на труда на вашата държава, за да разберете дали при вашите обстоятелства се изисква обезщетение на работника.
  • Като цяло можете да получите застраховка за обезщетение на работника от всяка застрахователна агенция или брокер, който се занимава със застраховка на бизнеса.
Платете данъци на служителите от домакинството Стъпка 14
Платете данъци на служителите от домакинството Стъпка 14

Стъпка 3. Удържайте държавните данъци, ако е необходимо

Вашият щат може да има допълнителни данъци, като държавни данъци за инвалидност, които трябва да удържате от заплатите на вашия домакин. Вашата държавна данъчна агенция ще може да предостави повече информация.

Повечето държави не изискват от вас да удържате държавни данъци върху доходите на служителите на вашето домакинство, но можете, ако вие и вашият служител се съгласите да го направите. В противен случай вашият служител вероятно ще бъде закачен за тримесечни прогнозни данъци

Платете данъци на служителите от домакинството Стъпка 15
Платете данъци на служителите от домакинството Стъпка 15

Стъпка 4. Подайте тримесечни отчети

Повечето щати изискват от вас да подавате тримесечни отчети в държавната данъчна агенция за безработица, които идентифицират вашите служители и размера на парите, които са спечелили през това тримесечие. Може също да се наложи да подадете подобни доклади в отдела за приходите на държавата си, дори ако не удържате данъци върху доходите от заплатите на вашия домакин.

Бизнес центърът на отдела за приходи на вашата държава ще може да ви даде повече информация за това какви отчети трябва да подадете

Съвети

  • Не е нужно да плащате данъци на домакински служители, ако имате домакински служител, като детегледачка, която е под 18 години и ходи на училище на пълен работен ден.
  • Не се изисква да удържате федерални или държавни данъци върху доходите от заплатите на служителите в домакинството. Можете обаче, ако те ви помолят и вие сте съгласни.
  • Съхранявайте всички записи, които подкрепят информацията във вашата данъчна декларация в продължение на 4 години. Трябва също така да съхранявате номера на социалноосигурителния номер на вашия служител, заедно с неговото име, точно както е посочено в картата му за социално осигуряване.

Препоръчано: